Ликвидность и платежеспособность банка

Файл : 240-0625.DOC

Министерство образования Республики Казахстан

Казахская Государственная Академия Управления

Учебно-научный комплекс «Финансы и кредит»

Кафедра организации банковского дела

Ф.И.О. студента:

Ахметова А.Е.

Дипломная работа

на тему: «Ликвидность и платежеспособность банка»

Научный руководитель:старший преподаватель кафедры ОБД,

Корни​лова Л.П.

Рецензент:к.э.н., доцент

Абдрахманова Г.А.

Работа допущена к защите:зав. кафедрой ОБД, д.э.н., профессор

Хамитов Н.Н.

Алматы, 1997

ПЛАН ДИПЛОМНОЙ РАБОТЫ:

3Введение

Глава 1. Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческого банка6

1. Управление ликвидностью коммерческого банка6

1.1. Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах6

1.2. Теория управления ликвидностью коммерческого банка12

1.2.1. Управление активами13

1.2.2. Управление пассивами26

2. Управление платежеспособностью и регулирование деятельности коммерческого банка Национальным банком30

2.1. Теория управления платежеспособностью30

2.2. Функции Национального банка Республики Казахстан, направленные на поддержание платежеспособности банковской системы31

2.3. Управление надежностью коммерческого банка37

Глава 2. Оценка ликвидности баланса и анализ платежеспособности коммерческого банка46

1. Оценка ликвидности баланса коммерческого банка46

1.1. Механизм управления ликвидностью49

1.2. Коэффициенты ликвидности55

1.3. Расчет коэффициентов ликвидности для Алматинского управления Туранбанка и их анализ57

2. Расчет пруденциальных нормативов на примере Алматинского управления Туранбанка и их анализ59

3. Анализ надежности банковской системы Республики Казахстан64

Глава 3. Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка66

Заключение72

Список литературы75

Приложения76

Введение

Во введении к данной дипломной работе можно сказать, что проблема ликвидности коммерческих банков стоит очень остро в условиях переходной экономики во многих странах СНГ, в том числе и в Казахстане.

Если проанализировать развитие банковской системы в Республике Казахстан, то можно сказать, что с января 1995 года началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которого явилось повышение надежности банковской системы республики. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и формирование групп (10-15 банков), приближающихся к мировым стандартам.

На 1 января 1995 года было зарегистрировано 237 банков, из них 25 имели генеральную валютную лицензию, по размеру уставного фонда они относились к самым крупным банкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставной фонд от 5 млн. долларов и выше.

На 1 марта 1995 года в республике действовало 178 банков, а на 1 июня 1995 года - 167 банков. Уставной фонд банков, зарегистрированных на 1 июня 1995 года составил 7,2 млрд. тенге, собственный капитал - 8,2 млрд. тенге.

На 1 сентября 1995 года действовало уже 147 банков, из которых 83 были сосредоточены в Алматы.

К началу 1995 года Национальный банк широко использовал механизм пруденциальных нормативов. В настоящее время Национальный банк контролирует выполнение следующих нормативов:

Минимальный уставной фонд.

Достаточность капитала.

Максимальный риск на одного заемщика.

Коэффициент ликвидности.

Резервные требования.

Валютная позиция.

Достаточность средств на приобретение основных средств.

Выполнение или невыполнение нормативов является основным критерием оценки деятельности банков. За период с 1993 по 1995 год были отозваны лицензии на проведение банковских операций у 80 банков за невыполнение ими нормативных требований.

В конце 1995 года процесс ликвидации переживали 62 банка. На конец 1995 года в Казахстане действительно ликвидировано только 6. В некоторых случаях эта процедура тянулась даже 2 года.

Национальный банк как орган государственного регулирования прилагал усилия к тому, чтобы придать нужное направление к происходящим изменениям в банковском секторе. Некоторые процессы уже не идут так стихийно, такие, например, как слияние банков, которому создается режим благоприятствования. По ряду банков в соответствии с законодательством, возможно, будет введен режим консервации.